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Resolución No. 08480 |
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DECLARACION INFORMATIVA CONSOLIDADA PRECIOS DE TRANSFERENCIA
(FORMULARIO 130) INFORMACION ANEXA
Formato 1126 - Versión 6
OBJETIVO
Definir las características y contenido de los archivos donde se reporta la Hoja 2 de la Declaración Informativa Consolidada Precios de Transferencia (Formulario 130).
ESPECIFICACIÓNES TECNICAS
El formato 1126 (Operaciones de Entidades Subordinadas con Vinculados Económicos Declaración Consolidad Precios de Transferencia – Hoja 2) correspondiente a la Hoja 2 de la Declaración Informativa Consolidada Precios de Transferencia (formulario 130), debe enviarse en archivo XML que cumpla las siguientes especificaciones:
1. Estándar del Nombre de los Archivos
El nombre de cada uno de los archivos, debe especificarse mediante la siguiente secuencia de caracteres:
Dmuisca_ccmmmmmvvaaaacccccccc.xml
cc : Concepto (Nuevo = 01, Reemplazo = 02)
mmmmm : Formato (Hoja 2 de la Declaración Informativa Consolidada Precios de Transferencia (formulario 130)= 01126
vv : Versión del formato (Versión = 06)
aaaa : Año de envío.
cccccccc : Consecutivo de envío por año.
2. Formato del Archivo
El formato de la Hoja 2 de la Declaración Informativa Consolidada Precios de Transferencia, contienen un documento XML, que está compuesto por dos elementos complejos: Encabezado y Contenido, las cuales se deben enviar en el orden enunciado.
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Encabezado |
|
Contenido Información 1 |
|
Contenido Información 2 |
|
... |
|
Contenido Información N |
1. El documento debe cumplir con la especificación XML 1.0 Tercera edición.
2. El conjunto de caracteres utilizado en el documento XML debe ser el alfabeto latino No. 1: “ISO-8859-1”.
3. El archivo debe contener un documento XML bien formado y valido de acuerdo al esquema XSD que incluye en esta especificación técnica.
4. El archivo debe contener un elemento único elemento raíz llamado “mas”, que a su vez contendrá toda la información del archivo, tanto el encabezado como los registros.
2.1. Formato del Encabezado
El encabezado del archivo viene en el elemento “Cab” y contiene los siguientes datos, todos de carácter obligatorio:
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ETIQUETA |
DENOMINACION CASILLA |
TIPO |
LONGITUD CAMPO |
VALIDACIONES |
OBSERVACIONES |
|
Ano |
Año de envío |
int |
4 |
|
Formato AAAA |
|
CodCpt |
Concepto |
int |
2 |
|
1 =
Nuevo |
|
Formato |
Código del formato |
int |
5 |
|
Hoja 2 de la Declaración Informativa consolidada Precios de Transferencia (formulario 130)= 1126 |
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Versión |
Versión del formato |
int |
2 |
|
Versión = 6 |
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NumEnvio |
Número de envío |
int |
8 |
Debe ser un número consecutivo por año para todos los formatos que el remitente envíe a la DIAN |
Consecutivo de envío por año. |
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FecEnvio |
Fecha de envío |
datetime |
14 |
Debe ser la fecha calendario. |
Formato AAAA-MM-DDTHH:MM:SS |
|
FecInicial |
Fecha Inicial |
date |
10 |
Debe ser la fecha calendario del inicio de período que se está declarando. |
Los registros corresponden mínimo a ésta fecha inicial. Formato AAAA-MM-DD |
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FecFinal |
Fecha Final |
date |
10 |
Debe ser la fecha calendario final del período que se está declarando. |
Los registros corresponden máximo a ésta fecha final. Formato AAAA-MM-DD |
|
ValorTotal |
Valor Total |
Double |
20 |
Corresponde a la sumatoria de la casilla “monin” (Monto de las operaciones de ingreso) de los registros reportados.
|
|
|
CantReg |
Cantidad de registros |
int |
4 |
Se enviarán archivos con máximo 5000 registros; si se deben reportar más de 5000 registros se fraccionara la información en archivos de 5000 registros o menos. La cantidad de registros esta medida por el número de elementos “item” que contenga el archivo. |
Cantidad de registros reportados en el contenido. |
(*) Se enviarán archivos con máximo 5000 registros; si es necesario informar más de 5000 registros, se fraccionará la información en archivos de 5000 registros o menos. La cantidad de registros esta medida por el número de elementos “item” que contenga el archivo.
2.3. Formato de contenido de la Hoja 2 de la Declaración Informativa Consolidada – Formulario 130 - Formato 1126.
En el contenido del archivo de la Hoja 2 de la Declaración Informativa Consolidada Precios de Transferencia - Formato 1126, se deben incluir tantos registros como se informó en la cabecera en el campo “Cantidad de registros”.
Cada registro reportado debe mantener la misma estructura previamente explicada y usada para la cabecera.
El contenido del archivo viene en el elemento “item” y se deben incluir los siguientes datos para cada transacción reportada.
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Atributo
|
Denominación Casilla
|
Tipo
|
Longitud
|
Obligatoria
|
Observaciones
|
|
nit |
Número de Identificación Tributaria |
string |
20 |
S |
Diligenciar sin guiones, puntos o comas |
|
dv |
Digito de verificación |
int |
1 |
S |
|
|
raz |
Razón social de la entidad subordinada o controlada |
string |
450 |
S |
|
|
decind |
Presentó declaración individual |
string |
1 |
S |
|
|
for |
Número de formulario declaración individual |
string |
20 |
N |
Diligenciar sin puntos, guiones o comas |
|
porsub |
Porcentaje de participación en la subordinada o controlada |
decimal |
3.2 |
N |
Puede contener hasta tres cifras enteras y dos decimales. Utilice punto (.) como separador decimal |
|
monin |
Monto de las operaciones de ingreso |
double |
20 |
S |
En cantidades enteras sin guiones puntos o comas |
|
moneg |
Monto de las operaciones de egreso |
double |
20 |
S |
En cantidades enteras sin guiones puntos o comas |
|
movdea |
Movimiento débito del activo |
double |
20 |
S |
En cantidades enteras sin guiones puntos o comas |
|
movcra |
Movimiento crédito del activo |
double |
20 |
S |
En cantidades enteras sin guiones puntos o comas |
|
sala |
Saldo final activo |
double |
20 |
S |
En cantidades enteras sin guiones puntos o comas |
|
movdep |
Movimiento débito del pasivo |
double |
20 |
S |
En cantidades enteras sin guiones puntos o comas |
|
movcrp |
Movimiento crédito del pasivo |
double |
20 |
S |
En cantidades enteras sin guiones puntos o comas |
|
salp |
Saldo final pasivo |
double |
20 |
S |
En cantidades enteras sin guiones puntos o comas |
El campo Número de Identificación Tributaria no debe repetirse para los registros de un mismo envío.
3. Validaciones
3.1. Validaciones Generales
- El archivo debe contener todos los campos definidos para el encabezado y estos campos deben estar correctamente diligenciados.
- La información del contenido del archivo debe corresponder al esquema XSD entregado.
- Lo valores que corresponden a porcentajes no deben incluir el símbolo ‘%’ o su representación numérica. Por ejemplo si el porcentaje a informar es del 22.85 por ciento, utilice 22.85, no 0,22, ni 22,85%.
3.2. Validaciones del Encabezado
1. Los campos concepto, formato y versión, deben venir diligenciados con los valores estipulados en las especificaciones técnicas,
2. Año de envío, debe ser el año calendario.
3. Numero de envío, debe ser un número consecutivo por año para todos los formatos que el remitente envíe a la DIAN.
4. Fecha de envío, debe ser la fecha calendario, en formato AAAA-MM-DDTHH:MM:SS.
5. Cantidad de registros, debe ser igual a la cantidad de registros reportados en el contenido, que como máximo puede ser 5000 registros.
A continuación se incluye el esquema XSD para esta especificación técnica.
<?xml version="1.0" encoding="ISO-8859-1"?>
<xs:schema xmlns:xs="http://www.w3.org/2001/XMLSchema" elementFormDefault="qualified" attributeFormDefault="unqualified">
<xs:element name="item">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Elemento que encapsula la información del formulario 1126 versión 6: DECLARACION INFORMATIVA CONSOLIDADA PRECIOS DE TRANSFERENCIA (FORMULARIO 130) INFORMACION ANEXA</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:complexType>
<xs:attribute name="nit" use="required">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Número de Identificación Tributaria</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:string">
<xs:minLength value="0"/>
<xs:maxLength value="20"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="dv" use="required">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Dígito de verificación</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:int">
<xs:minInclusive value="0"/>
<xs:maxInclusive value="9"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="raz" use="required">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Razón social de la entidad subordinada o controlada</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:string">
<xs:minLength value="1"/>
<xs:maxLength value="450"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="decind" use="required">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Presentó declaración individual</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:string">
<xs:minLength value="0"/>
<xs:maxLength value="1"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="for" use="optional">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Número de formulario declaración individual</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:double">
<xs:pattern value="[0-9]{1,20}"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="porsub" use="optional">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Porcentaje de participación en la subordinada o controlada</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:decimal">
<xs:maxInclusive value="999.99"/>
<xs:totalDigits value="5"/>
<xs:fractionDigits value="2"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="monin" use="required">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Monto de las operaciones de ingreso</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:double">
<xs:pattern value="[0-9]{1,20}"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="moneg" use="required">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Monto de las operaciones de egreso</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:double">
<xs:pattern value="[0-9]{1,20}"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="movdea" use="required">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Movimiento débito del activo</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:double">
<xs:pattern value="[0-9]{1,20}"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="movcra" use="required">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Movimiento crédito del activo</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:double">
<xs:pattern value="[0-9]{1,20}"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="sala" use="required">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Saldo final activo</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:double">
<xs:pattern value="[0-9]{1,20}"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="movdep" use="required">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Movimiento débito del pasivo</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:double">
<xs:pattern value="[0-9]{1,20}"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="movcrp" use="required">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Movimiento crédito del pasivo</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:double">
<xs:pattern value="[0-9]{1,20}"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
<xs:attribute name="salp" use="required">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Saldo final pasivo</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:double">
<xs:pattern value="[0-9]{1,20}"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:attribute>
</xs:complexType>
</xs:element>
<xs:element name="mas">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Elemento raiz del xml de carga masiva</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:complexType>
<xs:sequence>
<xs:element name="Cab" type="CabType"/>
<xs:element ref="item" maxOccurs="unbounded"/>
</xs:sequence>
</xs:complexType>
</xs:element>
<xs:complexType name="CabType">
<xs:sequence>
<xs:element name="Ano" type="xs:gYear" nillable="false">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Año de envio</xs:documentation>
</xs:annotation>
</xs:element>
<xs:element name="CodCpt" nillable="false">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Concepto</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:int">
<xs:minInclusive value="0"/>
<xs:maxInclusive value="99"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:element>
<xs:element name="Formato" fixed="1126">
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:positiveInteger"/>
</xs:simpleType>
</xs:element>
<xs:element name="Version" type="xs:positiveInteger" fixed="6"/>
<xs:element name="NumEnvio">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Numero de envio</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:positiveInteger">
<xs:totalDigits value="8"/>
<xs:maxInclusive value="99999999"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:element>
<xs:element name="FecEnvio" type="xs:dateTime">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Fecha de envio</xs:documentation>
</xs:annotation>
</xs:element>
<xs:element name="FecInicial" type="xs:date">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Fecha inicial</xs:documentation>
</xs:annotation>
</xs:element>
<xs:element name="FecFinal" type="xs:date">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Fecha Final</xs:documentation>
</xs:annotation>
</xs:element>
<xs:element name="ValorTotal" type="xs:double">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Valor Total</xs:documentation>
</xs:annotation>
</xs:element>
<xs:element name="CantReg">
<xs:annotation>
<xs:documentation>Cantidad de registros</xs:documentation>
</xs:annotation>
<xs:simpleType>
<xs:restriction base="xs:positiveInteger">
<xs:totalDigits value="4"/>
<xs:maxInclusive value="9999"/>
</xs:restriction>
</xs:simpleType>
</xs:element>
</xs:sequence>
</xs:complexType>
</xs:schema>